ESTADO DO RIO GRANDE DO NORTE
PREFEITURA MUNICIPAL DE SENADOR ELÓI DE SOUZA
SECRETARIA DE ADMINISTRAÇÃO
RREO – 6º BIMESTRE
| Consolidado | RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA | |||
| DEMONSTR. DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENV.DO ENSINO – MDE | ||||
| ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL | ||||
| 6º bimestre de 2018 (Novembro a Dezembro) | ||||
| RREO – ANEXO 8 (LDB, Art.72) | R$ 1,00 | |||
| RECEITAS DO ENSINO | ||||
| RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição) | PREVISÃO INICIAL | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE (b) | % (c) = (b/a)x100 | |||
| 1 – RECEITAS DE IMPOSTOS | 365.000,00 | 365.000,00 | 316.787,69 | 86,79 |
| 1.1 – Receita resultante do imposto sobre a propriedade predial e territorial urban | 45.000,00 | 45.000,00 | 403,60 | 0,90 |
| 1.1.1 – IPTU | 20.000,00 | 20.000,00 | 403,60 | 2,02 |
| 1.1.2 – Multas, Juros de Mora, Dívidas Ativa e Outros Encargos do IPTU | 25.000,00 | 25.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.2 – Receita resultante do imposto sobre transmissão ‘inter vivos’ – ITBI | 20.000,00 | 20.000,00 | 4.380,00 | 21,90 |
| 1.2.1 – ITBI | 20.000,00 | 20.000,00 | 4.380,00 | 21,90 |
| 1.2.2 – Multas, Juros de Mora, Dívidas Ativa e Outros Encargos do ITBI | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.3 – Receita resultante do imposto sobre serviços de qualquer natureza – ISS | 150.000,00 | 150.000,00 | 98.090,01 | 65,39 |
| 1.3.1 – ISS | 150.000,00 | 150.000,00 | 98.090,01 | 65,39 |
| 1.3.2 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do ISS | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.4 – Receita resultante do imposto de renda retido na fonte – IRRF | 150.000,00 | 150.000,00 | 213.914,08 | 142,61 |
| 1.5 – Receita resultante do imposto territorial rural – ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.1 – ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 1.5.2 – Multa, juros de mora, atualização monetária e outros encargos da dívida ativa do ITR | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 2 – RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS | 13.955.300,00 | 13.955.300,00 | 10.539.410,71 | 75,52 |
| 2.1 – Cota parte do FPM | 12.480.000,00 | 12.480.000,00 | 8.756.879,61 | 70,17 |
| 2.1.1 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b | 11.800.000,00 | 11.800.000,00 | 8.050.671,96 | 68,23 |
| 2.1.2 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d | 330.000,00 | 330.000,00 | 357.214,39 | 108,25 |
| 2.1.3 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e | 350.000,00 | 350.000,00 | 348.993,26 | 99,71 |
| 2.2 – Cota parte do ICMS | 1.400.000,00 | 1.400.000,00 | 1.718.528,50 | 122,75 |
| 2.3 – ICMS – desoneração – L.C. 87/1996 | 2.200,00 | 2.200,00 | 2.163,24 | 98,33 |
| 2.4 – Cota parte IPI – Exportação | 1.500,00 | 1.500,00 | 1.490,03 | 99,34 |
| 2.5 – Cota parte ITR | 1.600,00 | 1.600,00 | 1.159,99 | 72,50 |
| 2.6 – Cota parte IPVA | 70.000,00 | 70.000,00 | 59.189,34 | 84,56 |
| 2.7 – Cota parte IOF-ouro | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 3 – TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) | 14.320.300,00 | 14.320.300,00 | 10.856.198,40 | 75,81 |
| RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | PREVISÃO INICIAL | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE (b) | %(c) = (b/a)x100 | |||
| 4 – RECEITAS DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 5 – RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE | 613.340,00 | 613.340,00 | 425.302,84 | 69,34 |
| 5.1 – Transferências do salário-educação | 174.484,00 | 174.484,00 | 183.562,91 | 105,20 |
| 5.2 – Transferências diretas – PDDE | 15.000,00 | 15.000,00 | 1.200,00 | 8,00 |
| 5.3 – Transferências diretas – PNAE | 113.784,00 | 113.784,00 | 89.280,38 | 78,46 |
| 5.4 – Transferências diretas – PNATE | 110.072,00 | 110.072,00 | 99.391,76 | 90,30 |
| 5.5 – Outras transferências do FNDE | 200.000,00 | 200.000,00 | 51.678,54 | 25,84 |
| 5.6 – Aplicação financeira dos recursos do FNDE | 0,00 | 0,00 | 189,25 | 0,00 |
| 6 – RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS | 100.000,00 | 100.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6.1 – Transferências de convênios | 100.000,00 | 100.000,00 | 0,00 | 0,00 |
| 6.2 – Aplicação financeira dos recursos de convênios | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 7 – RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 8 – OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 9 – TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) | 713.340,00 | 713.340,00 | 425.302,84 | 59,62 |
| FUNDEB | ||||
| RECEITAS DO FUNDEB | PREVISÃO INICIAL | PREVISÃO ATUALIZADA (a) | RECEITAS REALIZADAS | |
| ATÉ O BIMESTRE
(b) |
%(c) = (b/a)x100 | |||
| 10 – RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB | 2.655.060,00 | 2.655.060,00 | 1.966.640,31 | 74,07 |
| 10.1 – Cota-parte FPM destinado ao Fundeb (20% de 2.1.1) | 2.360.000,00 | 2.360.000,00 | 1.610.134,12 | 68,23 |
| 10.2 – Cota-parte ICMS destinado ao Fundeb (20% de 2.2) | 280.000,00 | 280.000,00 | 343.705,48 | 122,75 |
| 10.3 – Cota-parte ICMS-desoneração destinado ao Fundeb (20% de 2.3) | 440,00 | 440,00 | 396,55 | 90,13 |
| 10.4 – Cota-parte IPI destinado ao Fundeb (20% de 2.4) | 300,00 | 300,00 | 298,06 | 99,35 |
| 10.5 – Cota-parte ITR destinado ao Fundeb (20% de ((1.5 – 1.5.5) + 2.5)) | 320,00 | 320,00 | 231,94 | 72,48 |
| 10.6 – Cota-parte IPVA destinado ao Fundeb (20% de 2.6) | 14.000,00 | 14.000,00 | 11.874,16 | 84,82 |
| 11 – RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB | 4.369.940,00 | 4.369.940,00 | 4.500.789,00 | 102,99 |
| 11.1 – Transferência de recursos do Fundeb | 4.369.940,00 | 4.369.940,00 | 4.499.650,96 | 102,97 |
| 11.2 – Complementação da União ao Fundeb | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 11.3 – Receita de aplicação financeira dos recursos do Fundeb | 0,00 | 0,00 | 1.138,04 | 0,00 |
| 12 – RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) | 1.714.880,00 | 1.714.880,00 | 2.533.010,65 | 147,71 |
| [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12)>0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||
| [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12)<0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB | ||||
| DESPESAS DO FUNDEB | DOTAÇÃO
INICIAL
|
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (f) | ||
| ATÉ O BIMESTRE (e) | %
(f)=(e/d)x100 |
ATÉ O BIMESTRE
(g) |
%(h)=(g/d)x100 | ||||
| 13-PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO | 2.771.964,00 | 3.360.395,91 | 3.147.680,07 | 93,67 | 3.147.680,07 | 93,67 | 0,00 |
| 13.1 – Com educação infantil | 667.644,00 | 468.278,15 | 339.830,63 | 72,57 | 339.830,63 | 72,57 | 0,00 |
| 13.2 – Com ensino fundamental | 2.104.320,00 | 2.892.117,76 | 2.807.849,44 | 97,09 | 2.807.849,44 | 97,09 | 0,00 |
| 14-OUTRAS DESPESAS | 1.847.976,00 | 1.934.585,15 | 1.866.136,55 | 96,46 | 1.866.136,55 | 96,46 | 0,00 |
| 14.1 – Com educação infantil | 445.096,00 | 49.274,42 | 35.758,57 | 72,57 | 35.758,57 | 72,57 | 0,00 |
| 14.2 – Com ensino fundamental | 1.402.880,00 | 1.885.310,73 | 1.830.377,98 | 97,09 | 1.830.377,98 | 97,09 | 0,00 |
| 15 – Total das despesas do Fundeb | 4.619.940,00 | 5.294.981,06 | 5.013.816,62 | 94,69 | 5.013.816,62 | 94,69 | 0,00 |
| DEDUÇÕES PARA FINS DO LIMITE DO FUNDEB | VALOR | ||||||
| 16-Restos a pagar inscritos no exercício sem disponibilidade financeira de recursos do Fundeb | 0,00 | ||||||
| 16.1 – FUNDEB 60% | 0,00 | ||||||
| 16.2 – FUNDEB 40% | 0,00 | ||||||
| 17-Despesas custeadas com o ‘superavit’ financeiro do exercício ante | 0,00 | ||||||
| 17.1 – FUNDEB 60% | 0,00 | ||||||
| 17.2 – FUNDEB 40% | 0,00 | ||||||
| 18-Total das deduções consideradas para fins de | |||||||
| limite do Fundeb (16+17) | 0,00 | ||||||
| INDICADORES DO FUNDEB | VALOR | ||||||
| 19-Total das despesas do FUNDEB para fins de limites (15-18) | 5.013.816,62 | ||||||
| 19.1 – Mínimo de 60% do FUNDEB na remuneração do Magistério (13-(16.1+17.1))/((11)x100)% | 69,94 | ||||||
| 19.2 – Máximo de 40% dem despesa com MDE, que não remuneração do ma(14-(16.2+17.2))/((11)x100)% | 41,46 | ||||||
| 19.3 – Máximo de 5% não aplicado no exercício (100-(19.1+19.2))% | 0,00 | ||||||
| CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQUENTE | VALOR | ||||||
| 20-Recursos recebidos do fundeb em 2017 que não foram utilizados | 0,00 | ||||||
| 21-Despesas custeadas com o saldo do item 20 até o 1º trimestre de 2018 | 0,00 | ||||||
| MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB | |||||||
| DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE | DOTAÇÃO INICIAL
|
DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS(f) | ||
| ATÉ O BIMESTRE (e) | % (f)=(e/d)x100 | ATÉ O BIMESTRE(g) | % (h)=(g/d)x100 | ||||
| 22-Educação infantil | 1.406.460,00 | 555.305,75 | 401.222,38 | 72,25 | 401.222,38 | 72,25 | 0,00 |
| 22.1 – Creche | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 22.1.1 – Despesas custeadas com recursos do FUNDEB | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 22.1.2 – Despesas custeadas com outros recursos de impostos | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 22.2 – Pré-escola | 1.406.460,00 | 555.305,75 | 401.222,38 | 72,25 | 401.222,38 | 72,25 | 0,00 |
| 22.2.1 – Despesas custeadas com recursos do FUNDEB | 1.112.740,00 | 517.552,57 | 375.589,20 | 72,57 | 375.589,20 | 72,57 | 0,00 |
| 22.2.2 – Despesas custeadas com outros recursos de impostos | 293.720,00 | 37.753,18 | 25.633,18 | 67,90 | 25.633,18 | 67,90 | 0,00 |
| 23-Ensino fundamental | 4.995.835,00 | 5.825.629,43 | 5.621.478,17 | 96,50 | 5.619.878,17 | 96,47 | 1.600,00 |
| 23.1 – Despesas custeadas com recursos do Fundeb | 3.507.200,00 | 4.777.428,49 | 4.638.227,42 | 97,09 | 4.638.227,42 | 97,09 | 0,00 |
| 23.2 – Despesas custeadas com outros recursos de impostos | 1.488.635,00 | 1.048.200,94 | 983.250,75 | 93,80 | 981.650,75 | 93,65 | 1.600,00 |
| 24-Ensino médio | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 25-Ensino superior | 6.000,00 | 2.000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 26-Ensino profissional não integrado ao ensino regular | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 27-Outras | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 28 – Total de despesas com ações típicas de MDE (22+23+24+25+26+27) | 6.408.295,00 | 6.382.935,18 | 6.022.700,55 | 94,36 | 6.021.100,55 | 94,33 | 1.600,00 |
| DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DO LIMITE CONSTITUCIONAL | VALOR | ||||||
| 29-Resultado líquido das transferências do Fundeb = (12) | 2.533.010,65 | ||||||
| 30-Despesas custeadas com a complementação do Fundeb no exercício | 0,00 | ||||||
| 32-Despesas custeadas com superavit financeiro do exercício anterior do Fundeb | 0,00 | ||||||
| 33-Despesas custeadas com o ‘superavit’ financeiro do exercício anterior,de outros recursos de impostos | 0,00 | ||||||
| 34-Restos a pagar inscritos no exercício sem disponibilidade financeira,de recursos de impostos vinculados ao ensino | 10.876,26 | ||||||
| 35-Cancelamento no exercício de restos a pagar inscritos com dispon. de recursos de impostos vinculados ao ensino = (45j) | 0,00 | ||||||
| 36-Total das deduções para fins do limite constitucional(29+30+32+33+34+35) | 2.543.886,91 | ||||||
| 37-Total das despesas para fins de limite ((22 + 23) – 36) | 3.478.813,64 | ||||||
| 38-Percentual de aplicação em MDE sobre a receita líquida de impostos ((37)/(3) x 100)% – Limite constitucional 25% | 32,04 | ||||||
| OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE | |||||||
| OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO | DOTAÇÃO INICIAL | DOTAÇÃO ATUALIZADA (d) | DESPESAS EMPENHADAS | DESPESAS LIQUIDADAS | INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (f) | ||
| ATÉ O BIMESTRE(e) | % (f)=(e/d)x100 | ATÉ O BIMESTRE (g) | %(h)=(g/d)x100 | ||||
| 39 – Despesas custeadas com a aplicação financeira de outros recursos impostos vinculados ao ensino | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 40 – Despesas custeadas com a contribuição social do salário-educaçã | 174.484,00 | 174.484,00 | 41.355,11 | 100,00 | 41.355,11 | 100,00 | 0,00 |
| 41 – Despesas custeadas com operações de crédito | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 42 – Despesas custeadas com outras receitas para financiamento do en | 538.856,00 | 538.856,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| 43 – Total das outras despesas custeadas com receitas adicionais para financiamento do ensino (39+40+41+42) | 713.340,00 | 713.340,00 | 41.355,11 | 100,00 | 41.355,11 | 100,00 | 0,00 |
| 44 – Total geral das despesas com educação (44)=(28+43) | 6.440.295,00 | 6.425.435,18 | 6.062.455,66 | 100,00 | 6.062.455,66 | 100,00 | 1.600,00 |
| RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO | SALDO ATÉ O BIMESTRE | CANCELADO EM 2018 (j) | |||||
| 45 – Restos a pagar de despesas com MDE | 6.238,57 | 0,00 | |||||
| 45.1 – Executadas com recursos de impostos vinculados ao ensino | 6.238,57 | 0,00 | |||||
| 45.2 – Executadas com recursos do FUNDEB | 0,00 | 0,00 | |||||
| CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA | FUNDEB | SALÁRIO EDUCAÇÃO | |||||
| 46-DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 | 95.292,37 | 0,00 | |||||
| 47-(+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 4.499.650,96 | 183.562,91 | |||||
| 48-(-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE | 0,00 | 0,00 | |||||
| 48.1-(-) Orçamento do exercício | 4.581.246,96 | 183.562,91 | |||||
| 48.2-(-) Restos a pagar | 0,00 | 0,00 | |||||
| 49-(+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE | 1.138,04 | 0,00 | |||||
| 50-(=)DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE | 14.834,41 | 0,00 | |||||
| 51-(+) Ajustes | 0,00 | 0,00 | |||||
| 51.1 – Retenções | 0,00 | 0,00 | |||||
| 51.2 – Conciliação bancária | 0,00 | 0,00 | |||||
| 52-(=)SALDO FINANCEIRO CONCILIADO | 0,00 | 0,00 | |||||
| FONTE: SISTEMA: Aspec Informática – UNIDADE RESPONSÁVEL: PREFEITURA MUNICIPAL DE SENADOR ELÓI DE SOUZA – DATA DA EMISSÃO: 25/01/2019 – HORA DA EMISSÃO: 14:26:16 | |||||||
| Notas: Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício | |||||||
| Art. 21. Inciso 2º, lei 11.494/2007: Até 5% dos recursos recebidos à conta dos fundos, inclussive relativos à complementação da união recebidos nos termos do Inciso 1º do art. 6º deta Lei, poderão ser utilizados no 1º trimestre do exercício imediatamente subseqüente, mediante abertura de crédito adicional. | |||||||
| Caput do Artigo 212 da CF/1988. | |||||||
| Os valores referentes à parcela dos restos a Pagar inscritos em disponibilidade financeira vinculada à educação deverão ser informadas somente no RREO do último bimes- tre do exercício. | |||||||
| Limites mínimos anuais a serem cumpridos no encerramento do exercício, no âmbitode atuação prioritária, conforme LDB, art. 11, V. | |||||||
| Nos cinco primeiros bimestres do exercício o acompanhamento poderá ser feito com base na despesa empenhada ou na despesa liquidada. No último bimestre do exercício, o | |||||||
| valor deverá corresponder ao total da despesa empenhada. | |||||||
| Essa coluna poderá ser apresentada somente no último bimestre. | |||||||
GRIMALDE FERREIRA LINS
Prefeito Municipal
JOAO PAULINO DOS SANTOS NETO
Contador
LUAN GRIMALDY DA FONSECA LINS
Secretário Municipal de Finanças
CARLOS MAGNO PESSOA
Controlador Geral
